来源：新浪基金∞工作室
2025年3月29日，广发基金管理有限公司发布广发上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金2024年年度报告。报告显示，该基金在2024年的份额、净资产等关键指标均发生显著变化，同时在投资策略、业绩表现等方面也呈现出一定特点。
主要财务指标：盈利状况改善，净值增长显著
本期利润扭亏为盈，净资产规模大幅增长
从主要会计数据和财务指标来看，2024年该基金呈现出较为积极的变化。本期利润为1,208,261,216.06元，与2023年的 -238,140,782.85元相比，实现了扭亏为盈。加权平均基金份额本期利润为0.1287元，本期加权平均净值利润率达24.95%，本期基金份额净值增长率为15.94%。
在期末数据方面，2024年末基金资产净值为6,413,465,187.40元，相较于2023年末的3,365,995,518.66元，增长了90.54%。期末基金份额净值为0.6306元，较2023年末的0.5439元有所增长。不过，期末可供分配利润为 -3,757,674,812.60元，仍处于亏损状态。
| 期间数据和指标 | 2024年 | 2023年 | 2022年 |
|---|---|---|---|
| 本期已实现收益 | 559,627,735.40元 | -106,127,702.61元 | -55,089,433.56元 |
| 本期利润 | 1,208,261,216.06元 | -238,140,782.85元 | -119,566,315.24元 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 0.1287元 | -0.0932元 | -0.2341元 |
| 本期加权平均净值利润率 | 24.95% | -15.73% | -34.74% |
| 本期基金份额净值增长率 | 15.94% | -11.29% | -32.08% |
| 期末数据和指标 | 2024年末 | 2023年末 | 2022年末 |
| 期末可供分配利润 | -3,757,674,812.60元 | -2,823,144,481.34元 | -474,001,653.84元 |
| 期末可供分配基金份额利润 | -0.3694元 | -0.4561元 | -0.3869元 |
| 期末基金资产净值 | 6,413,465,187.40元 | 3,365,995,518.66元 | 751,138,346.16元 |
| 期末基金份额净值 | 0.6306元 | 0.5439元 | 0.6131元 |
基金净值表现：紧跟业绩比较基准，长期仍有差距
短期表现良好，长期需关注波动
2024年，该基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比显示，过去一年基金份额净值增长率为15.94%，同期业绩比较基准收益率为16.07%，二者较为接近，表明基金紧密跟踪标的指数。但从过去三年数据看，基金份额净值增长率为 -30.14%，业绩比较基准收益率为 -29.27%，基金表现略逊一筹。自基金合同生效起至今，基金份额净值增长率为 -36.94%，业绩比较基准收益率为 -36.47%，同样存在一定差距。
| 时间区间 | 份额净值增长率（%） | 业绩比较基准收益率（%） | 差值（%） |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | 13.27 | 13.36 | -0.09 |
| 过去六个月 | 38.56 | 38.88 | -0.32 |
| 过去一年 | 15.94 | 16.07 | -0.13 |
| 过去三年 | -30.14 | -29.27 | -0.87 |
| 自基金合同生效起至今 | -36.94 | -36.47 | -0.47 |
投资策略与业绩：顺应市场变化，把握科创机遇
紧跟指数投资，科创板块贡献突出
2024年中国宏观经济展现出较强韧性，A股市场指数先抑后扬。本基金跟踪上证科创板50成份指数，该指数样本采用完全复制法投资运作。由于科创50指数中电子行业表现出色，带动指数全年上涨16.07%，跑赢整体市场收益率。本基金在投资运作方面严格遵守合同要求，交易和申购赎回正常，未发生风险事件。报告期内，基金份额净值增长率为15.94%，同期业绩比较基准收益率为16.07%。
费用情况：规模增长带动费用上升
管理、托管费随资产规模水涨船高
2024年当期发生的基金应支付的管理费为24,117,115.01元，相较于2023年的7,461,773.58元，增长明显。基金托管费方面，2024年当期发生的基金应支付的托管费为4,823,422.92元，203年为1,492,354.71元，同样有较大幅度增长。这主要是由于基金资产规模的扩大，按照既定的费率计提导致费用增加。
| 项目 | 2024年 | 2023年 |
|---|---|---|
| 当期发生的基金应支付的管理费 | 24,117,115.01元 | 7,461,773.58元 |
| 当期发生的基金应支付的托管费 | 4,823,422.92元 | 1,492,354.71元 |
交易情况：股票投资收益显著，关联交易合规
股票投资收益扭亏，关联交易比例稳定
2024年股票投资收益合计为575,654,379.37元，而2023年为 -112,276,898.92元，实现了大幅增长。其中，买卖股票差价收入为 -155,850,430.85元，赎回差价收入为731,504,810.22元。在通过关联方交易单元进行的交易中，2024年股票交易通过广发证券股份有限公司的成交金额占当期股票成交总额的比例，以及应支付关联方的佣金等，与上年度相比保持相对稳定。
| 项目 | 2024年 | 2023年 |
|---|---|---|
| 股票投资收益合计 | 575,654,379.37元 | -112,276,898.92元 |
| 买卖股票差价收入 | -155,850,430.85元 | -75,321,589.64元 |
| 赎回差价收入 | 731,504,810.22元 | -36,955,309.28元 |
| 通过关联方（广发证券）股票成交金额占比 | / | / |
| 应支付关联方（广发证券）当期佣金 | 233,011.63元 | 701,423.31元 |
投资组合：行业集中于科创相关，股票配置有侧重
制造业与信息技术业为主，部分股票流通受限
期末基金资产组合中权益投资占比99.91%，主要集中在制造业和信息传输、软件和信息技术服务业，占基金资产净值比例分别为78.71%和21.27%。按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细显示，前十大股票涵盖了金山办公、联影医疗等知名科创企业。同时，部分股票存在流通受限情况，如石头科技、澜起科技等。
| 行业类别 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
|---|---|---|
| 制造业 | 5,047,929,560.73 | 78.71 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 1,364,389,211.12 | 21.27 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 公允价值 | 占基金资产净值比例(％) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 688019 | 中微公司 | 435,434,370.00 | 6.80 |
| 2 | 688981 | 中芯国际 | 373,933,920.00 | 5.83 |
| 3 | 688111 | 金山办公 | 301,414,592.18 | 4.70 |
| 4 | 688271 | 联影医疗 | 237,113,128.00 | 3.70 |
| 5 | 688036 | 传音控股 | 197,261,895.00 | 3.08 |
份额持有人：机构与个人比例均衡，管理人持有为零
机构个人持有相近，管理人无持有份额
期末基金份额持有人户数为61,592户，户均持有份额为165,137.36份。机构投资者持有份额占比48.72%，个人投资者持有份额占比51.28%，两者比例较为均衡。其中，广发上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金持有2,031,834,107.00份，占总份额比例为19.98%。而基金管理人所有从业人员持有本基金份额为0。
| 持有人结构 | 持有份额比例 |
|---|---|
| 机构投资者 | 48.72% |
| 个人投资者 | 51.28% |
| 其中：发起式联接基金 | 19.98% |
| 基金管理人从业人员 | 0.0000% |
份额变动：申购赎回活跃，份额大幅增长
申购赎回量大，总份额显著提升
2024年本报告期期初基金份额总额为6,189,140,000.00份，本报告期基金总申购份额为22,766,000,000.00份，总赎回份额为18,784,000,000.00份，期末基金份额总额为10,171,140,000.00份，较期初增长了64.34%，显示出市场对该基金的关注度较高，投资者交易较为活跃。
| 项目 | 份额（份） |
|---|---|
| 基金合同生效日份额总额 | 425,140,000.00 |
| 本报告期期初基金份额总额 | 6,189,140,000.00 |
| 本报告期基金总申购份额 | 22,766,000,000.00 |
| 本报告期基金总赎回份额 | 18,784,000,000.00 |
| 本报告期期末基金份额总额 | 10,171,140,000.00 |
风险提示与展望
关注市场波动及集中赎回风险
展望2025年，全球科技竞争和供应链重构持续，中国宏观经济面临复杂环境。本基金投资的标的指数虽具备长期投资机会，但短期内需防范多种宏观经济因素引发的不确定性。同时，由于机构和个人投资者持有比例较为均衡，且存在单一投资者持有较高比例份额的情况，需关注个别投资者大额赎回可能对基金资产运作、净值表现及流动性带来的风险。投资者在决策时，应充分考虑这些因素，结合自身风险承受能力进行投资。
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